Рахунки, оплати й податки для інтернет‑магазинів і маркетплейсів

FIZ виставляє рахунок на кожне замовлення, приймає оплату за платіжним посиланням, збирає витрати з e‑Fatura, наприклад товар і пакування, і готує декларації з IVA та Seg. Social. Вам лишається тільки підтвердити.

Як ви працюєте?
Спробувати безкоштовно

14 днів безкоштовно · Без картки й контракту

Власниця невеликого інтернет-магазину пакує керамічну чашку в картонну коробку поруч із ноутбуком, у майстерні в Лісабоні.
Клієнтів
15 000
Оцінка в App Store
4,9
Сертифікат AT
№ 3041

CAE, IVA і податки інтернет-магазинів і маркетплейсів

Що однакове для всіх і чим відрізняються самозайняті та компанія.

Для всіх

Код діяльності (CAE)

47125, «Comércio a retalho não especializado, por correspondência ou via Internet, sem predominância de produtos alimentares, bebidas e tabaco» (роздріб поштою або через інтернет), для різних товарів; для одного виду товару код цього товару. До 2025 року був 47910, тепер це посередництво платформ.

Декрет-закон 9/2025 (CAE-Rev.4) (Відкриється в новому вікні)Декрет-закон 381/2007 (CAE-Rev.3) (Відкриється в новому вікні)

IVA

23% на продажі клієнтам у континентальній Португалії. Продажі за межі ЄС вважаються експортом, рахунки на них виставляють без IVA.

Кодекс IVA, ст. 18 (Відкриється в новому вікні)ст. 14 (Відкриється в новому вікні)

Продажі приватним особам у ЄС

Поки ці продажі, за всіма країнами ЄС разом, не більші за 10 000 € на рік, у минулому й поточному році, діють португальські правила IVA. Понад цю суму застосовують IVA країни клієнта; його можна декларувати й сплачувати в одній квартальній декларації в єдиному вікні (OSS) на Portal das Finanças.

Кодекс IVA, ст. 6‑A (Відкриється в новому вікні)Циркуляр AT 30240/2021 (OSS) (Відкриється в новому вікні)

Звільнення від IVA

Якщо виручка за минулий рік не більше 15 000 € або в рік відкриття ви очікуєте не більше цієї суми, можна виставляти рахунки без IVA. Якщо в поточному році виручка перевищить 18 750 €, з цього моменту ви нараховуєте IVA. Тим, хто експортує за межі ЄС, це звільнення не підходить.

Кодекс IVA, ст. 53 (Відкриється в новому вікні)ст. 58 (Відкриється в новому вікні)

Рахунки

Рахунок на кожен продаж, зокрема в інтернет-магазині й на маркетплейсах, навіть якщо клієнт його не просить. Спрощений рахунок підходить на суму до 1 000 € для продажів приватним особам; у разі звільнення від IVA без обмеження.

Кодекс IVA, ст. 29 (Відкриється в новому вікні)ст. 40 (Відкриється в новому вікні)

Самозайняті

IRS · податок на дохід

Податок, який ви сплачуєте раз на рік із того, що заробили, за декларацією з квітня по червень наступного року. На спрощеному режимі рахують 15% від продажів. З продажів на 40 000 € IRS рахують із 6 000 €.

Кодекс IRS, ст. 28 (Відкриється в новому вікні)ст. 31 (Відкриється в новому вікні)

Seg. Social

На спрощеному режимі внесок рахують із 20% від продажів: 21,4% для trabalhadores independentes, 25,2% для empresários em nome individual.

Кодекс про внески, ст. 162 (Відкриється в новому вікні)ст. 168 (Відкриється в новому вікні)

Компанія

IRC · податок на прибуток

Річний податок на прибуток компанії, декларація Modelo 22 до кінця травня. Якщо виручка до 200 000 € і виконано інші умови закону, можна обрати спрощений режим: рахують 4% від продажів.

Кодекс IRC, ст. 86‑A (Відкриється в новому вікні)ст. 86‑B (Відкриється в новому вікні)

Бухгалтерський облік

Компанія зобов’язана вести повний облік (contabilidade organizada) із сертифікованим бухгалтером.

Кодекс IRC, ст. 123 (Відкриється в новому вікні)Статут OCC, ст. 10 (Відкриється в новому вікні)

Перевірено 9 жовтня 2026 р.

Щодня: замовлення оплачено, і рахунок виставлено одразу

Надішліть клієнту платіжне посилання на email, в Instagram або WhatsApp, і він оплатить карткою онлайн. З автоматичною fatura‑recibo FIZ виставляє її, щойно надходить оплата, і передає в AT.

Для продажів у вашому інтернет-магазині або на маркетплейсі виставляйте у FIZ рахунок на кожне замовлення. За кожну оплату за посиланням стягується комісія, вона залежить від плану.

Приймання оплатиРахунки в сертифікованій програмі

Платіжне посилання

Надішліть клієнту платіжне посилання. Він відкриє сторінку й оплатить онлайн, навіть перебуваючи далеко від вас.

За QR‑кодом

Покажіть клієнту QR‑код. Він відсканує його й завершить оплату на своєму телефоні.

Витрати: рахунки за покупки потрапляють у FIZ самі

Коли ви купуєте товар, коробки або доставку зі своїм NIF, рахунок потрапляє в e‑Fatura AT. У платних планах FIZ сам забирає його звідти й підказує, робоча це витрата, особиста чи змішана.

Витрати й податкові відрахування
Коробки й пакування

Embalagens do Tejo, Lda. · Рахунок португальського постачальника

Вартість без IVA
160,00 €
IVA (23%)
36,80 €
До сплати постачальнику
196,80 €

Якщо ви нараховуєте IVA, цей IVA віднімається від IVA з продажів. Якщо ви звільнені від IVA, він залишається витратою.

Приклад з умовними даними

Наприкінці кварталу: декларації готові

У платних планах FIZ розраховує внесок до Seg. Social за вашими рахунками й готує квартальну декларацію. Підтвердьте одним кліком, і FIZ її подасть.

Якщо ви нараховуєте IVA, у планах Auto Pro і Prime Pro FIZ так само готує й подає декларацію IVA.

Seg. Social для самозайнятихДекларація IVA для самозайнятих
Квартальна декларація до Seg. Social

Липень–вересень

Продажі: 20% від 9 000 €
1 800 €
Місячна база: третина
600 €
Місячний внесок: 21,4%
128 €
Приклад з умовними даними

Почніть користуватися FIZ уже сьогодні.

Не потрібно чекати кінця місяця, кварталу чи року. FIZ завантажить із Portal das Finanças (сайт податкової AT) уже виставлені й отримані рахунки, зокрема з інших програм. Без повторного введення вручну.

Жінка працює за ноутбуком удома за столом
Із Portal das Finanças до FIZ

Виберіть план для вашого бізнесу

Я працюю на себеСпробувати безкоштовно14 днів безкоштовно · Без картки й контрактуУ мене компаніяСпробувати безкоштовно14 днів безкоштовно · Без картки й контракту

Часті запитання про інтернет-магазини й маркетплейси

Який код CAE для онлайн-продажів?

У CAE-Rev.4, чинній з 2025 року, онлайн-продаж різних товарів має код 47125. Якщо ви продаєте переважно один вид товару, використовують код цього товару, наприклад 47711 для одягу для дорослих або 47750 для косметики.

У CAE-Rev.3 онлайн-продажі мали код 47910. У Rev.4 код 47910 означає посередництво в роздрібній торгівлі, тобто діяльність тих, хто керує торговою платформою.

Чи потрібно виставляти рахунок під час продажу на Vinted?

Так, якщо продажі для вас діяльність: ви купуєте, щоб перепродати, робите речі на продаж або продаєте регулярно. Тоді потрібна відкрита діяльність у Finanças, і на кожен продаж виставляють рахунок, зокрема на Vinted, OLX чи Etsy.

Продаж час від часу власного вживаного одягу й речей не оподатковується IVA, і рахунок на нього не потрібен.

Чи потрібно брати IVA з клієнтів з інших країн ЄС?

Поки продажі приватним особам в інших країнах ЄС, за всіма країнами разом, не більші за 10 000 € на рік, діють португальські правила IVA, як під час продажу в Португалії. Понад цю суму застосовують IVA країни кожного клієнта.

Замість реєстрації в кожній країні можна приєднатися до єдиного вікна (OSS) на Portal das Finanças і декларувати ці продажі в одній квартальній декларації. Компаніям з ЄС із чинним номером платника IVA рахунок виставляють без IVA.

Який коефіцієнт IRS для онлайн-продажів?

На спрощеному режимі коефіцієнт для продажу товарів і продукції 0,15: доходом вважають лише 15% від продажів. З продажів на 40 000 € IRS рахують із 6 000 €.

Рахунки, які ви виставляєте у FIZ, самі потрапляють до anexo B декларації IRS, навіть на плані Base.

Як рахують Seg. Social з онлайн-продажів?

На спрощеному режимі Seg. Social враховує 20% від продажів без IVA, а місячна база внеску становить третину цієї суми за квартал. Ставка 21,4% для trabalhadores independentes і 25,2% для empresários em nome individual. Хто вперше працює як самозайнятий, 12 місяців не сплачує внески.

У платних планах FIZ розраховує внесок за вашими рахунками й готує квартальну декларацію: підтвердьте одним кліком, і FIZ її подасть.

Що змінюється, якщо інтернет-магазин працює як компанія?

CAE, IVA і правила виставлення рахунків залишаються такими самими. Компанія сплачує IRC з прибутку й веде повний облік (contabilidade organizada) із сертифікованим бухгалтером. У FIZ Max сертифікований бухгалтер компанії підтверджує декларацію IVA одним кліком, а FIZ подає її до AT.

Декларація IRS

Інші галузі

Каталог галузей