Для вашої компанії
У FIZ Max періодичну декларацію з відрахуваннями IVA готує FIZ. Сертифікований бухгалтер компанії переглядає дані й підтверджує одним кліком, а FIZ подає її до AT.
Декларація IVA для компанійВідрахування IVA та IRS. Їх розраховує FIZ.
FIZ збирає рахунки за покупки з AT, податкової служби Португалії, розраховує відрахування IVA, а для самозайнятих показує, на скільки особисті витрати зменшують IRS.
Для компаній і самозайнятих будь‑якої галузі.
14 днів безкоштовно · Без картки й контракту
Papelaria
61,50 €IVA 11,50 €
Тип витратиБізнес
Відрахування IVA
11,50 €Ótica
150,00 €
Тип витратиОсобистий
Оцінка відрахування IRS150,00 € × 15%
22,50 €Як FIZ розраховує відрахування
FIZ збирає рахунки
Після підключення до AT FIZ автоматично збирає рахунки з NIF (податковим номером) компанії або самозайнятого.
FIZ пропонує тип витрати
Пропонує категорію, а для самозайнятих ще й тип: для бізнесу, особиста чи змішана. Ваш вибір FIZ передає до e‑Fatura.
IVA та IRS розраховано
FIZ розраховує відрахування IVA для періодичної декларації. Для самозайнятих він також оцінює відрахування IRS за особистими витратами.
Відрахування IVA для компаній і самозайнятих
На звичайному режимі IVA ви нараховуєте IVA клієнтам і відраховуєте IVA, сплачений за покупками для бізнесу. FIZ включає ці відрахування в періодичну декларацію IVA за місяць або квартал.
IVA можна відрахувати, якщо покупка потрібна для продажів і послуг з IVA або для клієнтів за кордоном, а рахунок виписано на вас.
Cowork
246,00 €IVA 46,00 €
Тип витратиБізнес
Відрахування IVA
46,00 €Звичайний режим IVA. Коворкінг потрібен лише для роботи, тому весь IVA відраховується.
Витрати змішаного використання
Якщо телефон на 50% використовується для роботи, відрахувати можна лише 50% IVA. Самозайнятий позначає рахунок як «Частково» і вказує частку використання для роботи. FIZ розраховує IVA до відрахування для цієї частки.
Для самозайнятих: витрати, що зменшують IRS
Частина витрат на здоров’я, освіту та інші особисті потреби зменшує річний IRS, податок на доходи, у межах лімітів. FIZ збирає ці витрати з e‑Fatura й показує, на скільки вони зменшують ваш IRS.
Farmácia
80,00 €
Тип витратиОсобистий
Оцінка відрахування IRS80,00 € × 15%
12,00 €Витрата на здоров’я зі зниженою ставкою IVA, без відшкодування від державної системи охорони здоров’я (SNS) чи страховки. Оцінка до річних лімітів.
Декларації, які готує FIZ
Для самозайнятих
На звичайному режимі IVA в планах Auto Pro і Prime Pro FIZ розраховує IVA з відрахуваннями та готує періодичну декларацію. Ви підтверджуєте одним кліком, і FIZ подає її до AT.
Декларація IVA для самозайнятихРічна декларація IRS
FIZ розраховує IRS за даними AT і після вашого підтвердження подає декларацію. Ця послуга не входить у плани. Особисті відрахування з e‑Fatura застосовує AT.
Декларація IRSВиберіть план для вашого бізнесу
Я працюю на себеСпробувати безкоштовно14 днів безкоштовно · Без картки й контрактуУ мене компаніяСпробувати безкоштовно14 днів безкоштовно · Без картки й контракту
Розрахунок відрахувань є в планах Auto, Prime, Auto Pro і Prime Pro для самозайнятих і у FIZ Max для компаній.
Поширені запитання про податкові відрахування
Що відбувається з IVA до відрахування за покупками?
Він зменшує IVA до сплати в періодичній декларації. Якщо він більший за IVA з продажів, надлишок стає кредитом IVA на наступні періоди. Повернути кредит грошима можна за заявою в декларації, якщо він перевищує 3 000 €, якщо 12 місяців залишається більшим за 250 €, або в разі припинення діяльності чи переходу на звільнення від IVA (від 25 €).
Чим відрахування IVA відрізняється від особистого відрахування IRS?
Відрахування IVA стосується IVA за покупками для бізнесу й враховується в періодичній декларації IVA. Особисті відрахування IRS, наприклад на здоров’я та освіту, зменшують податок на доходи в річній декларації. У них різні правила й ліміти.
Чим спрощений режим IRS відрізняється від звільнення від IVA?
Це правила різних податків. На спрощеному режимі IRS податок рахують лише з установленої законом частки виручки: наприклад, 75% для професійних послуг. У разі звільнення від IVA за статтею 53 ви не нараховуєте IVA з продажів. Можна водночас бути на спрощеному режимі IRS і на звичайному режимі IVA, з періодичними деклараціями та відрахуваннями IVA.
Чи враховуються витрати бізнесу на спрощеному режимі IRS?
Так, для послуг із коефіцієнтом 75% або 35%. Щоб не переплатити IRS, витрати бізнесу мають бути не меншими за 15% виручки від цих послуг. Враховуються рахунки бізнесу в e‑Fatura, оренда приміщення для бізнесу й зарплати працівникам, а також фіксована сума, яку закон зараховує сам, або ваші внески до Seg. Social, якщо вони більші.
Якщо сума менша за 15%, різниця додається до оподатковуваного доходу. У резерві на податки FIZ додає фіксовану суму до рахунків бізнесу з e‑Fatura й показує, скільки залишилося до 15%.
Який документ дає право на відрахування IVA?
Правильно оформлений рахунок на компанію або самозайнятого з NIF та обов’язковими реквізитами. Банківська виписка підтверджує оплату, а право на відрахування дає рахунок.
Для яких витрат бізнесу відрахування IVA обмежене?
Для легкових автомобілів, пального, харчування, проживання та витрат на прийом гостей відрахування виключене або часткове. Наприклад, IVA з дизельного пального для легкового автомобіля відраховується на 50%.
До якої періодичної декларації включається відрахування IVA?
До декларації за період отримання рахунку або за один із наступних періодів, протягом 4 років. У режимі IVA de caixa податок враховується за оплатами, а не за рахунками, тому має значення дата оплати рахунку.
Навіщо категорії та мітки для відрахувань?
Вони впорядковують витрати й показують, на що йдуть гроші. Для самозайнятих категорія також застосовує частку відрахування IVA, яку закон встановлює для цього типу витрати. Для особистих витрат відрахування IRS визначає категорія в e‑Fatura, наприклад здоров’я чи освіта.
Які покупки в аптеці дають відрахування 15% з IRS?
Витрати на здоров’я з IVA 6% або без IVA, а також покупки за ставкою 23% з рецептом лікаря. Враховується сплачена вами частина без відшкодування від SNS чи страховки. Ліміт на здоров’я становить 1 000 € на рік на сім’ю, у межах загальних лімітів.
Як працює IVA за покупками зі звільненням за статтею 53?
Зі звільненням за статтею 53 ви не нараховуєте IVA з продажів, а IVA за покупками залишається витратою, без відрахування. За послуги іноземних постачальників з autoliquidação (IVA декларує покупець, а не постачальник) IVA декларується й сплачується в Португалії, без відрахування. Для товарів з інших країн ЄС діють свої правила, пов’язані з річною сумою покупок.
Чи може самозайнятий подавати декларації у FIZ без бухгалтера?
Так, на спрощеному режимі IRS. FIZ готує періодичну декларацію IVA (плани Auto Pro і Prime Pro) та річну декларацію IRS (окрема послуга) і після вашого підтвердження подає їх до AT. За повного бухгалтерського обліку (contabilidade organizada, його веде сертифікований бухгалтер) деклараціями займається цей бухгалтер.
Що робить FIZ, а що бухгалтер?
FIZ збирає рахунки з AT, розраховує відрахування й готує періодичну декларацію IVA. Бухгалтерський облік компанії залишається в програмі сертифікованого бухгалтера: у FIZ Max проводки вивантажуються в Excel для TOConline, Cegid Business, iziBizi або Sage.