Счета, оплаты и налоги для интернет-магазинов и маркетплейсов

FIZ выставляет счёт на каждый заказ, принимает оплату по платёжной ссылке, собирает расходы из e‑Fatura, например товар и упаковку, и готовит декларации по IVA и Seg. Social. Вам остаётся только подтвердить.

Как вы работаете?
Попробовать бесплатно

14 дней бесплатно · Без карты и контракта

Владелица небольшого интернет-магазина упаковывает керамическую кружку в картонную коробку рядом с ноутбуком, в мастерской в Лиссабоне.
Клиентов
15 000
Оценка в App Store
4,9
Сертификат AT
№ 3041

CAE, IVA и налоги интернет-магазинов и маркетплейсов

Что одинаково для всех и чем отличаются ИП и компания.

Для всех

Код деятельности (CAE)

47125, «Comércio a retalho não especializado, por correspondência ou via Internet, sem predominância de produtos alimentares, bebidas e tabaco» (розница по почте или через интернет), для разных товаров; для одного вида товара код этого товара. До 2025 года был 47910, теперь это посредничество платформ.

Декрет-закон 9/2025 (CAE-Rev.4) (Откроется в новом окне)Декрет-закон 381/2007 (CAE-Rev.3) (Откроется в новом окне)

IVA

23% на продажи клиентам в континентальной Португалии. Продажи за пределы ЕС считаются экспортом, счета на них выставляются без IVA.

Кодекс IVA, ст. 18 (Откроется в новом окне)ст. 14 (Откроется в новом окне)

Продажи частным лицам в ЕС

Пока эти продажи, по всем странам ЕС вместе, не больше 10 000 € в год, в прошлом и в текущем году, действуют португальские правила IVA. Сверх этой суммы применяется IVA страны клиента; его можно декларировать и платить в одной квартальной декларации в едином окне (OSS) на Portal das Finanças.

Кодекс IVA, ст. 6‑A (Откроется в новом окне)Циркуляр AT 30240/2021 (OSS) (Откроется в новом окне)

Освобождение от IVA

Если выручка за прошлый год не больше 15 000 € или в год открытия вы ожидаете не больше этой суммы, можно выставлять счета без IVA. Если в текущем году выручка превысит 18 750 €, с этого момента вы начисляете IVA. Тем, кто экспортирует за пределы ЕС, это освобождение не подходит.

Кодекс IVA, ст. 53 (Откроется в новом окне)ст. 58 (Откроется в новом окне)

Счета

Счёт на каждую продажу, в том числе в интернет-магазине и на маркетплейсах, даже если клиент его не просит. Упрощённый счёт подходит на сумму до 1 000 € при продажах частным лицам; при освобождении от IVA без ограничения.

Кодекс IVA, ст. 29 (Откроется в новом окне)ст. 40 (Откроется в новом окне)

ИП

IRS · налог на доход

Налог, который вы платите раз в год с того, что заработали, по декларации с апреля по июнь следующего года. В упрощённом режиме считается 15% от продаж. При продажах на 40 000 € IRS считается с 6 000 €.

Кодекс IRS, ст. 28 (Откроется в новом окне)ст. 31 (Откроется в новом окне)

Seg. Social

В упрощённом режиме взнос считается с 20% от продаж: 21,4% для trabalhadores independentes, 25,2% для empresários em nome individual.

Кодекс о взносах, ст. 162 (Откроется в новом окне)ст. 168 (Откроется в новом окне)

Компания

IRC · налог на прибыль

Годовой налог на прибыль компании, декларация Modelo 22 до конца мая. Если выручка до 200 000 € и выполнены другие условия закона, можно выбрать упрощённый режим: считается 4% от продаж.

Кодекс IRC, ст. 86‑A (Откроется в новом окне)ст. 86‑B (Откроется в новом окне)

Бухгалтерский учёт

Компания обязана вести полноценный учёт (contabilidade organizada) с сертифицированным бухгалтером.

Кодекс IRC, ст. 123 (Откроется в новом окне)Устав OCC, ст. 10 (Откроется в новом окне)

Проверено 9 октября 2026 г.

Каждый день: заказ оплачен, и счёт выставлен сразу

Отправьте клиенту платёжную ссылку по email, в Instagram или WhatsApp, и он оплатит картой онлайн. С автоматической fatura‑recibo FIZ выставляет её, как только приходит оплата, и передаёт в AT.

Для продаж в вашем интернет-магазине или на маркетплейсе выставляйте в FIZ счёт на каждый заказ. За каждую оплату по ссылке берётся комиссия, она зависит от плана.

Приём оплатыСчета в сертифицированной программе

Платёжная ссылка

Отправьте клиенту платёжную ссылку. Он откроет страницу и оплатит онлайн, даже находясь далеко от вас.

По QR‑коду

Покажите клиенту QR‑код. Он отсканирует его и завершит оплату на своём телефоне.

Расходы: счета за покупки попадают в FIZ сами

Когда вы покупаете товар, коробки или доставку со своим NIF, счёт попадает в e‑Fatura AT. В платных планах FIZ сам забирает его оттуда и подсказывает, рабочий это расход, личный или смешанный.

Расходы и налоговые вычеты
Коробки и упаковка

Embalagens do Tejo, Lda. · Счёт португальского поставщика

Стоимость без IVA
160,00 €
IVA (23%)
36,80 €
К оплате поставщику
196,80 €

Если вы начисляете IVA, этот IVA вычитается из IVA с продаж. Если вы освобождены от IVA, он остаётся расходом.

Пример с условными данными

В конце квартала: декларации готовы

В платных планах FIZ рассчитывает взнос в Seg. Social по вашим счетам и готовит квартальную декларацию. Подтвердите одним кликом, и FIZ её подаст.

Если вы начисляете IVA, в планах Auto Pro и Prime Pro FIZ так же готовит и подаёт декларацию IVA.

Seg. Social для ИПДекларация IVA для ИП
Квартальная декларация в Seg. Social

Июль–сентябрь

Продажи: 20% от 9 000 €
1 800 €
Ежемесячная база: треть
600 €
Ежемесячный взнос: 21,4%
128 €
Пример с условными данными

Начните пользоваться FIZ уже сегодня.

Не нужно ждать конца месяца, квартала или года. FIZ загрузит из Portal das Finanças (сайт налоговой AT) уже выставленные и полученные счета, в том числе из других программ. Без повторного ввода вручную.

Женщина работает за ноутбуком дома за столом
Из Portal das Finanças в FIZ

Выберите план для вашего бизнеса

Я работаю на себяПопробовать бесплатно14 дней бесплатно · Без карты и контрактаУ меня компанияПопробовать бесплатно14 дней бесплатно · Без карты и контракта

Частые вопросы об интернет-магазинах и маркетплейсах

Какой код CAE у онлайн-продаж?

В CAE-Rev.4, действующей с 2025 года, у онлайн-продажи разных товаров код 47125. Если вы продаёте в основном один вид товара, используется код этого товара, например 47711 для взрослой одежды или 47750 для косметики.

В CAE-Rev.3 у онлайн-продаж был код 47910. В Rev.4 код 47910 означает посредничество в розничной торговле, то есть деятельность тех, кто управляет торговой платформой.

Нужно ли выставлять счёт при продаже на Vinted?

Да, если продажи для вас деятельность: вы покупаете, чтобы перепродать, делаете вещи на продажу или продаёте регулярно. Тогда нужна открытая деятельность в Finanças, и на каждую продажу выставляется счёт, в том числе на Vinted, OLX или Etsy.

Если вы время от времени продаёте свои вещи и одежду, бывшие в употреблении, IVA не начисляется и счёт не нужен.

Нужно ли брать IVA с клиентов из других стран ЕС?

Пока продажи частным лицам в других странах ЕС, по всем странам вместе, не больше 10 000 € в год, действуют португальские правила IVA, как при продаже в Португалии. Сверх этой суммы применяется IVA страны каждого клиента.

Вместо регистрации в каждой стране можно подключиться к единому окну (OSS) на Portal das Finanças и декларировать эти продажи в одной квартальной декларации. Компаниям из ЕС с действительным номером плательщика IVA счёт выставляется без IVA.

Какой коэффициент IRS у онлайн-продаж?

В упрощённом режиме коэффициент для продажи товаров и продукции 0,15: доходом считается только 15% от продаж. При продажах на 40 000 € IRS считается с 6 000 €.

Счета, выставленные в FIZ, сами попадают в anexo B декларации IRS, даже в плане Base.

Как считается Seg. Social при онлайн-продажах?

В упрощённом режиме Seg. Social учитывает 20% от продаж без IVA, а месячная база взноса составляет треть этой суммы за квартал. Ставка 21,4% для trabalhadores independentes и 25,2% для empresários em nome individual. Кто впервые работает как ИП, 12 месяцев не платит взносы.

В платных планах FIZ рассчитывает взнос по вашим счетам и готовит квартальную декларацию: подтвердите одним кликом, и FIZ её подаст.

Что меняется, если интернет-магазин работает как компания?

CAE, IVA и правила выставления счетов остаются прежними. Компания платит IRC с прибыли и ведёт полноценный учёт (contabilidade organizada) с сертифицированным бухгалтером. В FIZ Max сертифицированный бухгалтер компании подтверждает декларацию IVA одним кликом, а FIZ подаёт её в AT.

Декларация IRS

Другие отрасли

Каталог отраслей